Ce que Interactive Brokers fournit
Interactive Brokers (IBKR) offre des rapports d'activité et fiscaux détaillés, y compris des relevés personnalisés flexibles que vous pouvez exporter pour obtenir un historique complet des transactions. Pour les comptes non enregistrés, vous recevrez généralement un T5008 couvrant vos aliénations, ainsi que des feuillets T3 et T5 pour les distributions et dividendes. Les opérations dans un CELI ou un REER ne sont pas déclarées et ne sont pas imposables.
Pourquoi la base de coût peut être incomplète
Comme tout courtier, Interactive Brokers ne peut calculer la base de coût qu'à partir de l'activité qu'il voit dans vos comptes Interactive Brokers. Si vous avez transféré des actions, détenez le même titre chez un autre courtier, réinvesti des distributions ou reçu des actions de rémunération actions, son chiffre de coût peut être partiel ou vide — alors que le produit de disposition est généralement fiable.
Un détail Interactive Brokers à connaître
IBKR est multidevise et mondial par conception. Les opérations peuvent se régler dans de nombreuses devises, donc convertir chaque aliénation en dollars canadiens à la bonne date est essentiel — et facile à se tromper à grand volume.
Mettre vos données en forme
Exportez votre activité Interactive Brokers (transactions et feuillets), puis établissez un PBR regroupé dans tous vos comptes et courtiers — en appliquant les distributions réinvesties, le remboursement de capital, le change sur les transactions en USD et toute opération sur titre. Ce PBR rapproché, pas le feuillet brut, est ce qui doit figurer sur votre Annexe 3.